警官黄火土（梁家辉饰）两年前由于揭发同僚贪污，被打入冷宫，被安排在冷门的外事组工作，他的同事对他怒言相向，他的妻子清芳（刘若英饰）受不了他长期不回家而要求离婚。就在此刻，三宗离奇的命案却使整个警局天摇地动 。三名受害者的身分彼此没有关联，但是前来验尸的法医（杨贵媚饰）却在三名死者脑部共同发现一种神秘的黑霉菌，而且三人都是在历经幻觉的状态下死亡。显然这是连续杀人犯所为，且为台湾历史上的头一遭。负责侦办的警局又缺乏这方面的专才，在社会人心惶惶的氛围下，高层只好求助于台湾最好的盟友─美国。美国联邦调查局派了一名专门侦办此种案例的专家凯文莱特（大卫摩斯）前来协助。黄火土以前的办案夥伴李丰博（戴立忍饰）警告他如果他帮那美国人破案的话，会使得整个警局再度蒙羞，后果会如何恐怕就不只是打入冷宫而已。但黄火土没有听从他的劝告，而是和莱特很快上手此案，也因此使得案情大有进展。最终，他们发现凶手是按照一种古老罕见的道教图示来杀人，藉由将作恶的人送入五种残忍恐怖的地狱受刑，来达到长生不老的目的，这同时也预示了将会有更多的受害者出现。到底他们寻找的是个邪恶的连续杀人犯还是一个索命的鬼魂？当另一个血腥证据又出现时，他们似乎不得不同时接受两种假设的可能性。
